Quanto tempo você tem para manter ações para obter dividendos qualificados?
Um dividendo é considerado qualificado se você tiver mantido uma ação pormais de 60 dias no período de 121 dias iniciado 60 dias antes da data ex-dividendo. 2 É um dividendo ordinário se você o mantiver por menos do que esse período de tempo. A data ex-dividendo é um dia de mercado antes da data de registro do dividendo.
Para se qualificar para as taxas de imposto mais baixas, o contribuinte deve agoramanter as ações que pagam dividendos por pelo menos 61 dias durante o período de 121 dias(em vez do período atual de 120 dias) começando 60 dias antes da data ex-dividendo – a primeira data em que o comprador não terá direito a receber esse dividendo.
Cumprir o período mínimo de detenção é o principal requisito para que os dividendos sejam designados como qualificados. Para ações ordinárias, a participação deve ultrapassar 60 dias ao longo do período de 120 dias, que se inicia 60 dias antes da data ex-dividendo.
Para receber o próximo dividendo, o titular deve possuir as ações antes da data ex-dividendo. A regra do período de detenção mínimo de 60 dias também se aplica aos fundos mútuos.Para ações preferenciais, as ações devem ser mantidas por mais de 90 dias durante um período de 181 dias que começa 90 dias antes da data ex-dividendo.
Qualquer lucro obtido com a venda de ações é tributável em 0%, 15% ou 20% se você detiver as ações pormais de um ano. Se você manteve as ações por um ano ou menos, será tributado de acordo com sua alíquota normal.
A Regra dos 45 Dias exige que os contribuintes residentes detenham ações em risco durante pelo menos 45 dias (90 dias para ações preferenciais, não incluindo o dia da aquisição ou alienação) para terem direito a Créditos de Franquia.
Para se qualificar para a taxa de dividendo qualificada,o beneficiário deve possuir as ações por um tempo suficiente, geralmente 60 dias para ações ordinárias e 90 dias para ações preferenciais.
Seus dividendos “qualificados” podem ser tributados em 0% se sua renda tributável for inferior a $ 44.625 (se for solteiro ou casado com declaração separada), $ 59.750 (se chefe de família) ou $ 89.250 (se (casado com declaração conjunta ou viúva/viúvo qualificado) ( ano fiscal de 2023).
Considerando que os dividendos ordinários são tributáveis como rendimento ordinário,dividendos qualificados que atendem a certos requisitos são tributados com taxas mais baixas de ganho de capital. O pagador do dividendo é obrigado a identificar corretamente cada tipo e valor de dividendo para você ao reportá-los em seu Formulário 1099-DIV para fins fiscais.
Não há tempo mínimoquando um investidor precisa manter ações. Porém, os investimentos vendidos com ganho são tributados a uma taxa de imposto sobre ganhos de capital. Essa taxa muda dependendo se o investidor manteve as ações por mais ou menos de um ano.
Qual é a regra do período de detenção?
Regra do período de retenção
Para ter direito a uma compensação fiscal para o crédito de franquia, é necessário manter as ações “em risco” por pelo menos 45 dias (90 dias para ações preferenciais e sem contar o dia da aquisição ou alienação). A regra do período de detenção só precisa ser satisfeita uma vez para cada compra de ações.
A regra visa fornecer um fluxo constante de receitas, mantendo ao mesmo tempo um saldo contábil geral adequado para uso em anos futuros.Assumindo uma taxa razoável de retorno sobre o investimento, os saques consistirão principalmente em juros e dividendos.
Reter ganhos: Se a empresa não distribuir lucros como dividendos aos acionistas, os lucros serão tributados apenas uma vez, à taxa corporativa. Pague salários em vez de dividendos: Os acionistas que trabalham para a empresa podem receber salários mais elevados em vez de dividendos.
Regra 3 das Regras de Dividendosprescreve as condições a serem cumpridas para declaração de dividendos fora de reservas. Uma questão pertinente aqui é se uma empresa pode declarar dividendos de 100% do valor que foi transferido para a Reserva Geral.
Uma carteira de dividendos bem construída poderia render potencialmente entre 2% e 8% ao ano. Isso significa que para ganhar US$ 3.000 mensais com ações de dividendos, o investimento inicial necessário pode variar deUS$ 450.000 a US$ 1,8 milhão, dependendo do rendimento.
Se você é um investidor, deve estar familiarizado com os dividendos, que são parcelas dos lucros de uma empresa distribuídas aos acionistas. Mas se você recebeu dividendos em 2023, esteja ciente de que eles não são dinheiro de graça – geralmente são rendimentos tributáveis.
Se sua ação ganhar mais de 20% em relação ao ponto de compra ideal dentro de três semanas após um rompimento adequado, mantenha-a porpelo menos oito semanas. (A semana do rompimento conta como a semana 1.) Se uma ação tiver o poder de saltar mais de 20% tão rapidamente de um padrão gráfico adequado, ela poderá ter tudo o que é preciso para se tornar uma grande vencedora.
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido.
As ações de empresas públicas que dividem os lucros com os acionistas mediante o pagamento de dividendos em dinheiro rendem entre 2% e 6% ao ano. Pensando nisso, colocarUS$ 250.000 em ações com dividendos de baixo rendimento ou US$ 83.333 em ações de alto rendimentoreceberá seus $ 500 por mês.
No entanto,dividendos ou distribuições superiores a 25% estão sujeitos a regras 'especiais' para datas ex-dividendos. A principal diferença aqui é que, para essas distribuições ou dividendos maiores, a data ex-dividendo é definida como o dia seguinte ao pagamento (sendo o dia do pagamento a “data de pagamento”).
Qual é a regra para dividendos?
(1)A taxa de Dividendo declarada não deverá exceder a média das taxas pelas quais o Dividendo foi declarado por ela nos três anos imediatamente anteriores a esse ano. No entanto, esta sub-regra não se aplica a uma empresa que não tenha declarado qualquer Dividendo em cada um dos três exercícios anteriores.
Os dividendos qualificados são tributados em 0%, 15% ou 20%, dependendo do seu nível de renda e status de declaração fiscal. Os dividendos ordinários (não qualificados) e as distribuições tributáveis são tributados de acordo com a sua taxa marginal de imposto sobre o rendimento, que é determinada pelos seus rendimentos tributáveis.
Os pagamentos de pensões, anuidades e os juros ou dividendos das suas poupanças e investimentos sãonão rendimentos para fins de Segurança Social. Você pode precisar pagar imposto de renda, mas não paga impostos da Previdência Social.
Dividendo qualificado: Tributado à taxa de ganhos de capital de longo prazo, que é de 0%, 15% ou 20%, dependendo do nível de renda do investidor. Dividendo não qualificado ou ordinário: Tributado à alíquota ordinária do imposto de renda do investidor, que pode variar entre 10% e 37%, dependendo do nível de renda.
Dependendo de quanto dinheiro você tem nessas ações ou fundos, de seu crescimento ao longo do tempo e de quanto você reinveste seus dividendos,você poderia estar gerando dinheiro suficiente para viver a cada ano, sem ter nenhum outro plano de aposentadoria.
