Posso evitar fundos mútuos de distribuição de ganhos de capital?
A única maneira de evitar receber e pagar impostos sobre a distribuição de ganhos de capital de um fundo évender toda a posição antes da data de registro.
As perdas colhidas podem ser usadas para compensar esses ganhos. As distribuições de ganhos de capital de curto prazo provenientes de fundos mútuos são tratadas como rendimento ordinário para efeitos fiscais. Ao contrário dos ganhos de capital de curto prazo resultantes da venda de títulos detidos diretamente, o investidor não pode compensá-los com perdas de capital.
Não há consequências fiscais para os acionistas ou para o fundo se não for necessária uma distribuição. O valor patrimonial líquido do fundo e o seu desempenho de investimento permaneceriam os mesmos. Os acionistas não serão obrigados a pagar impostos se o fundo não tiver feito uma distribuição tributável.
Os fundos mútuos são investimentos de repasse, o que significa que qualquer receita de dividendos que recebam deve ser distribuída aos acionistas.Os dividendos pagos por uma ação ou fundo mútuo (em sua maior parte) são considerados renda ordinária e estão sujeitos à alíquota normal de imposto de renda.
Usar bolsas 1031 e zonas de oportunidade qualificadas para reinvestir os rendimentos da venda de um ativo apreciado pode adiar e às vezes eliminar impostos sobre ganhos de capital.
Uma das maneiras pelas quais o fundo ganha dinheiro para você é vendendo esses ativos com lucro. Se o fundo mútuo manteve o ativo de capital por mais de um ano, a natureza do rendimento da venda do ativo de capital é o ganho de capital, e o fundo mútuo o repassa a você como uma distribuição de ganho de capital.
Principais percepções.Os fundos mútuos devem distribuir quaisquer dividendos e ganhos de capital líquidos realizados obtidos sobre suas participações nos 12 meses anteriores, e essas distribuições são rendimentos tributáveis, mesmo que o dinheiro seja reinvestido em ações do fundo.
A única maneira de evitar o recebimento e o pagamento de impostos sobre a distribuição de ganhos de capital de um fundo é vender a posição inteira antes da data de registro.
Ganhos de capital
Ao longo do ano, um fundo de ações comprará e venderá vários títulos da carteira. Se esta atividade de negociação gerar mais ganhos realizados do que perdas, o fundo distribuirá ganhos de capital aos investidores no final do ano.
As distribuições de ganhos de capital são pagas por fundos mútuos a partir dos seus ganhos de capital líquidos realizados a longo prazo e sãotributados como ganhos de capital de longo prazoindependentemente de há quanto tempo você possui as ações do fundo mútuo. Os fundos mútuos podem manter alguns dos seus ganhos de capital a longo prazo e pagar impostos sobre esses montantes não distribuídos.
Devo reinvestir os ganhos de capital de fundos mútuos?
Reinvestir automaticamente seus ganhos de fundos mútuos é uma forma eficiente de manter seu dinheiro ativo no mercado sem exigir supervisão constante. No entanto, também pode criar algumas consequências fiscais imprevistas no final do ano se esses fundos não forem mantidos numa conta de imposto diferido, como um IRA.
Alguns investidores acreditam que quando reinvestem dividendos ou ganhos de capital – o que significa que utilizam os rendimentos para comprar mais ações do investimento – essa distribuição passa a fazer parte do retorno do seu investimento. Mas aqui está o que realmente acontece:Quando a distribuição é reinvestida, ela é adicionada à sua base de custos.
Se suas ações ou fundo equilibrado estiverem pagando uma distribuição de dividendos ou ganhos de capital, ou ambos,o valor patrimonial líquido (NAV) do fundo cairá no valor por ação das distribuições(a maioria dos fundos de obrigações acumula juros para que as distribuições de dividendos não reduzam o valor patrimonial líquido).
Funciona assim: Os contribuintes podem reivindicar uma isenção total do imposto sobre ganhos de capital para o seu local de residência principal (PPOR). Eles também podem reivindicar esta isenção por até seis anos se saírem do PPOR e depois alugá-lo.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Quanto tempo tenho para comprar outra casa para evitar ganhos de capital? Você pode adiar ganhos de capital comprando outra casa. Contanto que você venda sua primeira propriedade para investimento e aplique seus lucros na compra de uma nova propriedade para investimento dentro180 dias, você pode diferir impostos.
Se você receber uma distribuição de um fundo resultante da venda de um título que o fundo manteve por apenas seis meses, essa distribuição será tributada em seutaxa de imposto de renda ordinária. Porém, se o fundo manteve o título por vários anos, esses fundos estarão sujeitos ao imposto sobre ganhos de capital.
Ganhos de capital são qualquer aumento no valor de um ativo de capital. As distribuições de ganhos de capital são pagamentos que um fundo mútuo ou um fundo negociado em bolsa faz aos seus titulares, que constituem uma parte dos rendimentos das vendas de ações ou outros ativos do portfólio do fundo.
Um dividendo de fundo mútuo é o rendimento obtido pelo fundo a partir de dividendos e juros pagos pelas participações do fundo. Uma distribuição de ganhos de capital ocorre quando o fundo vende ativos durante o ano e os ganhos dessas vendas excedem as perdas.
Altas taxas de rotatividadepode levar a mais ganhos de capital.
As taxas de rotatividade medem a frequência com que um fundo compra ou vende durante um ano, e isso pode aumentar a sua fatura fiscal, reduzindo o seu retorno porque as distribuições são tributáveis.
Com que frequência os fundos mútuos podem distribuir ganhos de capital?
As distribuições de ganhos de capital são geralmente pagas uma vez por ano, normalmente em dezembro. Você pode encontrar informações sobre distribuições estimadas de fundos, incluindo o valor total, porcentagem do valor patrimonial líquido (se fornecido) e data de pagamento programada no site da empresa do fundo, geralmente começando em novembro e dezembro.
Cada método de distribuição é tributável, mas o valor do imposto depende de há quanto tempo os investimentos são mantidos. Comprar um fundo logo antes de ele pagar um dividendo aciona impostos que você deve pagar antes de poder reinvestir, causando prejuízo.
P: Como funciona a regra de venda por lavagem? Se você quiser vender um título com prejuízo e comprar o mesmo ou um título substancialmente idêntico dentro de 30 dias corridos antes ou depois da venda, você não poderá assumir uma perda por esse título em sua declaração de imposto de renda do ano atual.
Abraçando a coleta de impostosé uma forma eficaz de reduzir o imposto sobre ganhos de capital em fundos mútuos. No entanto, os investidores devem consultar consultores financeiros ou peritos fiscais para adaptar estas estratégias às suas metas financeiras e objetivos de investimento específicos, especialmente se estiverem a planear capitalizar as suas perdas.
Você obtém ganhos de capital de longo prazo com a venda de unidades de fundos de ações após mantê-las por mais de um ano. Essesganhos de capital de até Rs 1 lakh por ano são isentos de impostos. Quaisquer ganhos de capital de longo prazo que excedam esse limite atraem imposto LTCG de 10%, sem benefício de indexação.
