Os dividendos contam como ganhos de capital?
A receita de dividendos é paga aos acionistas com base nos lucros de uma empresa. É considerado receita daquele ano fiscal, e não um ganho de capital. No entanto,os impostos do governo federal dos EUA
dividendos que você recebe de seus investimentos – estes são tributados como renda ordinária. lucros na venda de ações se você exercer um negócio de negociação de ações –estes são tributados como rendimento comercial normal, em vez de ganhos de capital.
Os ganhos de capital não incluem rendimentos ordinários, tais como rendimentos de juros ou dividendos. Embora os dividendos qualificados sejam tributados a taxas de ganhos de capital de longo prazo ao abrigo da legislação fiscal actual,você não pode usar perdas de capital para compensar diretamente dividendos qualificados.
No entanto,se procura um rendimento regular e estável, então os dividendos podem ser uma opção melhor. Por outro lado, se estiver mais interessado em obter lucros a curto prazo, os ganhos de capital podem ser uma escolha melhor. Em última análise, tudo se resume às suas preferências e ao tipo de empresa em que você investe.
Você poderá evitar todos os impostos de renda sobre dividendos se sua renda for baixa o suficiente para se qualificar para zero ganhos de capital se vocêinvestir em uma conta de aposentadoria Roth ou comprar ações de dividendos em uma conta educacional com vantagens fiscais.
Os dividendos podem ser ordinários ou qualificados, e todos os dividendos ordinários são tributáveis como rendimento. Os dividendos qualificados recebem a menor taxa de ganhos de capital. Assim, os dividendos qualificados são ganhos de capital para efeitos fiscais. Por uma questão prática,a maioria dos dividendos em açõesnos EUA se qualificam para serem tributados como ganhos de capital.
Você pode embolsar o dinheiro ou reinvestir os dividendos para comprar mais ações da empresa ou fundo. Com o reinvestimento de dividendos, você compra mais ações com os dividendos que recebe, em vez de embolsar o dinheiro. Reinvestir pode ajudá-lo a acumular riqueza, mas pode não ser a escolha certa para todos os investidores.
Dependendo de quanto dinheiro você tem nessas ações ou fundos, de seu crescimento ao longo do tempo e de quanto você reinveste seus dividendos,você poderia estar gerando dinheiro suficiente para viver a cada ano, sem ter nenhum outro plano de aposentadoria.
As perdas em seus investimentos são usadas primeiro para compensar ganhos de capital do mesmo tipo. As perdas de curto prazo são primeiro deduzidas dos ganhos de curto prazo, e as perdas de longo prazo são primeiro deduzidas dos ganhos de longo prazo.
Se você ganhar mais de $ 41.675 (único) ou $ 83.350 (conjunto), terá uma alíquota de imposto de 15% sobre dividendos qualificados. Se sua renda exceder US$ 459.750 para uma pessoa solteira ou US$ 517.200 para um casal, sua alíquota de imposto sobre ganhos de capital será de 20%.
Você pode viver de dividendos 500.000?
Potencialmente, sim, mas você teria que viver com muita frugalidade. No entanto, tome cuidado para não cair na armadilha de caçar ações que pagam dividendos e que tenham alto rendimento. Por alto rendimento quero dizer qualquer coisa acima de 6%. Estas são frequentemente chamadas de “armadilhas de dividendos” e devem ser evitadas.
Como os dividendos são tributadosdepende de sua renda, status de arquivamento e se o dividendo é qualificado ou não qualificado. Os dividendos qualificados são tributados em 0%, 15% ou 20%, dependendo do lucro tributável e do status do depósito. Os dividendos não qualificados são tributados como rendimento a alíquotas de até 37%.
| Rendimento de dividendos da carteira | Pagamentos de dividendos com US$ 100 mil |
|---|---|
| 1% | US$ 1.000 |
| 2% | US$ 2.000 |
| 3% | US$ 3.000 |
| 4% | US$ 4.000 |
Dividendos não tributáveis são dividendos de um fundo mútuo ou de alguma outra empresa de investimento regulamentada que não está sujeita a impostos. Estes fundos muitas vezes não são tributados porque investem em títulos municipais ou outros títulos isentos de impostos.
Para viver apenas da receita de dividendos, você precisareceber pagamentos de dividendos suficientes a cada ano para cobrir suas despesas. Depois de saber quanta receita você precisa para cobrir suas despesas, você pode dividir isso pelo rendimento médio de dividendos de seu portfólio para obter uma estimativa aproximada de quanto você precisa investir.
Ao investir em comunidades elegíveis de baixa renda e em dificuldades, você pode adiar impostos e potencialmente evitar totalmente o imposto sobre ganhos de capital sobre ações. Para se qualificar, você deve investir os ganhos não realizados dentro de 180 dias após a venda de ações em um fundo de oportunidade elegível e, em seguida, manter o investimento por pelo menos 10 anos.
O período de detenção para a maioria dos tipos de dividendos qualificados exige que você tenha mantido o investimento sem hedge por mais de 60 dias durante o período de 121 dias que começa 60 dias antes da data ex-dividendo. A data ex-dividendo é normalmente um dia antes da “data de registro” ou “data de registro”.
As taxas de imposto que você paga são mais baixas do que as taxas de imposto de renda, o que é uma das razões pelas quais os dividendos são tão eficientes em termos fiscais para diretores de sociedades anônimas. As taxas para 2024/25 (as mesmas de 2023/24) serão as seguintes:Contribuintes da alíquota básica pagam 8,75% Contribuintes com taxas mais altas pagam 33,75%
Os dividendos qualificados são tributados em 0%, 15% ou 20%, dependendo do seu nível de renda e status de declaração fiscal. Os dividendos normais (não qualificados) e as distribuições tributáveis são tributados de acordo com a sua taxa marginal de imposto sobre o rendimento, que é determinada pelos seus rendimentos tributáveis.
Quando você é5 a 10 anos após a aposentadoria, interrompa o reinvestimento automático de dividendos. É quando você faz a transição de uma alocação de ativos de acumulação para uma alocação de ativos sem risco. Em Resumo: Quando em acumulação, reinvestir os dividendos. Quando estiver em transição ou rebaixamento, não faça isso!
Por que você não reinvestiria os dividendos?
O reinvestimento de dividendos tem algumas desvantagens. Uma desvantagem é queos investidores não têm controle sobre o preço pelo qual compram ações. Se as ações ganhassem um valor significativo, eles ainda comprariam ações por um preço que poderia ser alto.
Veja por que a emissão de dividendos pode ser uma boa ideia para uma empresa madura com lucros estáveis que não precisa reinvestir tanto em si mesma:Muitos investidores gostam do rendimento estável associado aos dividendos, por isso estarão mais propensos a comprar ações dessa empresa..
Se, por exemplo, a sua carteira atingir um valor deUS$ 1,5 milhão, você poderia investir em um fundo ou em vários investimentos que rendem em média 3,3%. Nessa taxa, você poderia gerar US$ 50.000 em dividendos anuais.
Depois de ter US$ 1 milhão em ativos,você pode pensar seriamente em viver inteiramente dos retornos de um portfólio. Afinal, só o S&P 500 tem uma média de retorno de 10% ao ano. Deixando de lado os impostos e a gestão da carteira de investimentos nos últimos anos, um fundo de índice de US$ 1 milhão poderia fornecer US$ 100 mil anualmente.
Conclusão. Embora o reinvestimento de dividendos possa ajudar a aumentar seu portfólio,você geralmente ainda deve impostos sobre dividendos reinvestidos a cada ano. No entanto, os dividendos reinvestidos podem ser tratados de diferentes maneiras. Os dividendos qualificados são tributados como ganhos de capital, enquanto os dividendos não qualificados são tributados como rendimento ordinário.
