Mais-valias fiscais?
Os impostos sobre ganhos de capital sãoum tipo de imposto sobre os lucros obtidos com a venda de ativos, como ações, imóveis, empresas e outros tipos de investimentos em contas sem vantagens fiscais. Quando você adquire ativos e os vende com lucro, o governo dos EUA considera os ganhos como rendimento tributável.
- Manter ativos tributáveis no longo prazo. ...
- Faça investimentos em planos de aposentadoria com impostos diferidos. ...
- Utilize a colheita de prejuízos fiscais. ...
- Doe investimentos apreciados para instituições de caridade.
| Taxa de imposto sobre ganhos de capital | Solteiro (rendimento tributável) | Declaração de casamento em conjunto (renda tributável) |
|---|---|---|
| 0% | Até $ 44.625 | Até $ 89.250 |
| 15% | US$ 44.626 a US$ 492.300 | US$ 89.251 a US$ 553.850 |
| 20% | Mais de $ 492.300 | Mais de $ 553.850 |
Um imposto sobre ganhos de capital é um imposto sobre o lucro da venda de um ativo. A forma como o ganho de capital é tributado depende do status do depósito, do lucro tributável e de quanto tempo o ativo foi detido antes da venda. A alíquota do imposto sobre ganhos de capital é0%, 15% ou 20% na maioria dos ativos mantidos por mais de um ano.
Taxas de imposto sobre ganhos de capital
Uma taxa de ganhos de capital de 0% se aplica se sua renda tributável for menor ou igual a: $ 44.625 para registro de solteiro e casado separadamente; $ 89.250 para registro de casamento em conjunto e cônjuge sobrevivente qualificado; e. $ 59.750 para chefe de família.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Você pode vender sua residência principal e evitar o pagamento de impostos sobre ganhos de capitalos primeiros $ 250.000 de seus lucros se seu status de declaração de imposto for solteiro e até $ 500.000 se for casado e declarar em conjunto. A isenção só está disponível uma vez a cada dois anos. Mas pode, na verdade, tornar discutível o imposto sobre ganhos de capital.
Funciona assim: Os contribuintes podem reivindicar uma isenção total do imposto sobre ganhos de capital para o seu local de residência principal (PPOR). Eles também podem reivindicar esta isenção por até seis anos se saírem do PPOR e depois alugá-lo.
O seu rendimento ordinário é tributado em primeiro lugar, às suas taxas de imposto relativas mais elevadas, e os ganhos de capital e dividendos de longo prazo são tributados em segundo lugar, às suas taxas mais baixas. Então,os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrar sua renda normal para uma faixa de impostos mais alta, mas podem empurrar sua taxa de ganhos de capital para uma faixa de impostos mais alta.
Os ganhos de capital de longo prazo, por outro lado, são lucros que você obtém sobre ativos que manteve por mais de um ano.O IRS não tributa esses ganhos da mesma forma que seus outros rendimentos tributáveis. Em vez disso, ele analisa seu rendimento tributável do ano e seu status de depósito para determinar se sua alíquota de imposto é de 0%, 15% ou 20%.
Tenho que comprar outra casa para evitar ganhos de capital?
Você pode adiar ganhos de capital comprando outra casa. Contanto que você venda sua primeira propriedade para investimento e aplique seus lucros na compra de uma nova propriedade para investimento dentro de 180 dias, você pode diferir os impostos. Talvez você precise colocar seus fundos em uma conta de garantia para se qualificar.
A resposta é sim em muitos casos: você paga impostos sobre ganhos de capital reinvestidos. A taxa de imposto depende de quanto tempo você manteve o ativo e se os ganhos de capital são considerados de curto ou longo prazo: Se você possuía o ativo por menos de um ano antes de vendê-lo, isso é considerado de curto prazo.
- Comprar uma nova casa.
- Comprar uma casa de férias ou um imóvel para alugar.
- Aumentando a poupança.
- Pagando dívidas.
- Impulsionando contas de investimento.
Os ganhos de capital são tributáveis tanto em nível federal quanto em nível estadual. No nível federal, os ganhos de capital são tributados a uma taxa mais baixa do que a renda pessoal.
A lei tributária atual não permite que você obtenha incentivos fiscais sobre ganhos de capital com base na idade. No passado, o IRS concedia às pessoas com mais de 55 anos uma isenção de impostos para vendas de casas. No entanto, esta exclusão foi eliminada em 1997 em favor da isenção alargada para todos os proprietários.
A Seção 1061 impõe um período de detenção de três anos como pré-condição para o reconhecimento de ganhos de capital de longo prazo sobre juros transportados emitidos para profissionais de investimento, e de outra forma trata os ganhos de capital como ganhos de capital de curto prazo.
Os impostos não são determinados pela idade, então você nunca deixará de pagar impostos. Basicamente, se você tiver 65 anos ou mais, deverá apresentar uma declaração para o ano fiscal de 2023 (com vencimento em 2024) se sua renda bruta for de $ 15.700 ou superior.
- Venda a propriedade herdada rapidamente. ...
- Faça da propriedade herdada sua residência principal. ...
- Alugue o imóvel herdado. ...
- Qualifique-se para uma exclusão parcial. ...
- Renunciar à propriedade herdada. ...
- Deduza as despesas de vendas dos ganhos de capital.
Limitações de renda:Vender a sua casa não afeta diretamente a sua elegibilidade para benefícios da Segurança Social. No entanto, se você obtiver rendimentos com a venda, isso poderá afetar potencialmente a tributação de seus benefícios ou a elegibilidade para determinados programas de assistência.
Você é obrigado a incluir quaisquer ganhos resultantes da venda de sua casa em seu rendimento tributável. Mas se o ganho for proveniente de sua casa principal, você pode excluir até $ 250.000 de sua renda se for um declarante solteiro ou até $ 500.000 se for casado e declarar em conjunto, desde que atenda a certos requisitos.
Você sempre ganha 1099 s quando vende sua casa?
A isenção de residência principal para preencher o Formulário 1099-S só se aplica quando você fornece garantias por escrito de que a propriedade vendida era sua casa principal. No entanto,o Formulário 1099-S ainda poderá ser emitido, mesmo que a isenção se aplique. Simplesmente não é obrigatório.
Os ganhos de capital são geralmente definidos como os lucros recebidos com a venda de um ativo de capital – ou de um investimento – como ativos do mercado de ações ou propriedades. O imposto sobre ganhos de capital é uma forma de dupla tributação, o que significadepois que os lucros da venda do ativo forem tributados uma vez; um duplo imposto é cobrado sobre esses mesmos lucros.
A renda bruta ajustada, também conhecida como (AGI), é definida como a renda total menos as deduções, ou “ajustes” à renda que você tem direito a receber.O rendimento bruto inclui salários, dividendos, ganhos de capital, rendimentos empresariais e de reforma, bem como todas as outras formas de rendimento.
É importante observar que, embora os ganhos de capital possam aumentar a renda bruta ajustada (AGI),eles não estão sujeitos a impostos da Segurança Social. No entanto, um AGI mais elevado proveniente de ganhos de capital pode potencialmente levar a que uma parcela mais elevada dos benefícios da Segurança Social seja tributável.
Os ganhos de capital são geralmente incluídos no rendimento tributável, mas na maioria dos casos são tributados a uma taxa mais baixa. Um ganho de capital é realizado quando um ativo de capital é vendido ou trocado a um preço superior ao seu preço base. A base é o preço de compra do ativo, mais as comissões e o custo das benfeitorias menos a depreciação.
